Всеобъемлющий рыночный брокер. Минимальные сборы за операции с ценными бумагами и контрактами. Ведущий по количеству активных трейдеров на Срочном рынке: 27% общего оборота на Московской бирже.
+ Наиболее быстрый доступ к торговым площадкам России, США, Европы и Азии (включая Гонконгскую биржу) с возможностью хранения активов в китайском депозитарии.
+ Отдельный сегрегированный счет для торговли иностранными активами (хранение средств и расчеты за границей без комиссии за валютное хранение).
+ Онлайн-открытие счетов для граждан из Беларуси, Казахстана и других стран СНГ.
+ Превосходный в своём роде сервис автоследования “Comon.ru” за успешными трейдерами.
+ Наилучшие тарифы для прямого доступа (DMA) к Срочному рынку Московской биржи, подходящие для HFT и алгоритмической торговли.
+ Система прогнозирования акций AI-скринера, анализирующая более 50 факторов с помощью искусственного интеллекта.
+ Возможность вывода дивидендов и купонов со счета ИИС на расчетный счет клиента.
+ При переводе бумаг от другого брокера клиент получает приветственные 2500 бонусных баллов и льготный тариф на торговых площадках России и США.
+ Лидер в числе брокеров по активным клиентам на Срочном рынке с особыми функциями для трейдеров.
+ Внебиржевой торговый сервис для операций с заблокированными ценными бумагами внутри депозитария брокера.
+ Широкая коллекция готовых решений и инвестиционных продуктов (автоследование, структурные продукты, робосоветник для формирования инвестиционного портфеля, управляющая компания).
+ Быстрая клиентская и техническая поддержка по всем вопросам круглосуточно через чат или телефон.
+ Индивидуальные структурированные продукты с защитой капитала и опционной инвестиционной конструкцией.
+ Возможность создания неограниченного количества субсчетов.
+ Интеллектуальная система Робота советника, которая помогает подбирать стратегии в соответствии с вашими целями и уровнем риска.
+ Участие в IPO доступно от суммы в 1000$, а участие в pre-IPO — от 10 000$.
+ Быстрое пополнение счета через Система Быстрых Платежей (СБП) и Банк Финам, а также возможность открытия любого количества субсчетов.
+ Все виды условных, лимитных и стоп-заявок с возможностью настройки в лотах и процентах, включая скользящий тейк-профит, защитное время и защитный спред.
+ Гибкая настройка уведомлений и алертов о ценовых изменениях торгуемых инструментов на любой срок.
+ Календарь зарубежных и российских событий (по дивидендам, купонам, погашениям, отчетам, собраниям, важным новостям и т.д.).
+ В приложении доступна обширная линейка инструментов технического анализа с максимальным среди конкурентов набором индикаторов, осцилляторов и трендов.
+ Премиальное обслуживание VIP-клиентов для портфелей на сумму от 8,5 млн руб. (0,2% от оборота и 20% от прибыли) — с защитой от убытков, выделенными серверами и круглосуточным VIP-консалтингом.
+ Возможность запроса вывода наличных через кассу банка.
– Повышенные риски при использовании доверительных управлений и сервисов автоследования.
– Комиссия за дивиденды составляет 1,18%, за купоны — 0,236% (предоставляется возможность отключения).
– Сложная структура тарифов и сайт, чтобы выбрать подходящий тариф и сервис потребуется изучить условия.
– Для уменьшения затрат на ввод/вывод средств следует открыть счет в Банке Финам.
– Существенный дисконт при продаже иностранных заблокированных ценных бумаг.
– Пополнение счета через СБП происходит мгновенно, однако вывод средств, произведенный после 17:00, переносится на следующий день, есть также платная услуга срочного вывода.
– Торговое приложение функционирует как торговый терминал и аналитическая платформа; для управления счетом нужно заходить в личный кабинет, что может быть неудобно.
– Все функции аналитики клиентского портфеля доступны в личном кабинете, но не в приложении.
– Интерфейс приложения может показаться несколько устаревшим по сравнению с конкурентами.
– Новости и аналитические сведения в основном предоставляются от источников Финам.
– Наиболее доходные инвестиционные сервисы требуют высокого уровня понимания и квалификации.
Для инвесторов
Московская биржа: 0,05%
Санкт-Петербургская биржа: 0,05%
Без абонентской платы
Участие в IPO от 1000$ — 5% от сделки, без Lock-up периода * 50 руб. или 1$ за поручение. Участие в pre-IPO от 10 000$.
Для трейдеров
Московская биржа: от 0,035%. Санкт-Петербургская биржа: 0,05%. Абонентская плата: 200 руб. в месяц.
Специальный тариф
Специальный тариф для новых клиентов “Долгосрочный портфель”: 0% комиссий за покупку бумаг на Московской бирже и 0,28% за продажу.
Это также доступно для граждан Беларуси и Казахстана.
Ключевая ставка ЦБ +8% в рублях, 13% — для долговых ценных бумаг на Московской бирже.
Комиссия за перенос плеча = Ключевая ставка ЦБ / 365 + 0,023.
Для инвесторов
от 0,03682% (минимум 42 руб. за поручение)
Комиссия брокера за сделки СВОП составляет 0,0102%.
Для трейдеров
от 0,03682% (минимум 42 руб. за поручение).
Драгметаллы:
на Московской бирже: 0,05% от сделки при обороте до 1 млн. руб.
+ комиссия Московской биржи:
если заявка на 50 лотов, то 0,02р для мейкеров и 0,0045% от оборота для тейкеров.
Для инвесторов
1 контракт = 0,9 руб.
Для трейдеров
1 контракт = от 0,45 руб. + Понижение ГО на 50% от требований биржи.
от 0,50$ за контракт + биржевой сбор по тарифам конкретной биржи.
Впервые в России: Опционы США
Обслуживание брокерского счета:
Ценные бумаги: 200 руб./мес. если были сделки, кроме специального тарифа, который освобождает от брокерской комиссии для новых клиентов.
Хранение долларов: до 10 000$ – бесплатно,
до 100 000$ = 10%, свыше — 6% годовых (не взимается по счетам «Сегрегированный Global»). Хранение евро: бесплатно.
Вывод средств
Вывод в рублях для клиентов Банка Финам — без комиссии,
через СБП — 100 рублей за поручение.
Для кого подходит?
Крупнейший брокер по объемам на Московской бирже. Идеален для состоявшихся клиентов и лидер в области финтех.
+ 0% при покупке и 0,3% при продаже акций и валюты на тарифе “Инвестор”.
+ Подключение новых стратегий без комиссии за услугу автоследования на Fintarget.
+ Готовые решения и инвестиционные продукты (автоследование, структурные продукты, робосоветник для формирования портфеля).
+ Возможность покупки иностранных акций на ИИС через СПБ биржу (временно приостановлено).
+ Вывод дивидендов и купонов со счета ИИС на расчетный счет клиента.
+ Уникальный сервис “Искусственного интеллекта” для торговли с поддержкой.
+ Отличные на рынке структурные продукты с гарантией защиты капитала.
+ Личный менеджер вместо колл-центра.
+ Сервис фильтрации и подбора инвестиционных идей от аналитиков, работающих на БКС.
+ Мобильное приложение “БКС Мир инвестиций” не подпадает под санкции магазинов приложений.
+ Представительства в более чем 120 городах России.
+ Удобные условия аттестации для неквалифицированных инвесторов и получение статуса квалифицированного инвестора.
+ Возможность выставлять заявки вне рабочее время бирж.
+ Прямой доступ к иностранным биржам временно закрыт.
+ Подробный анализ по каждому эмитенту с максимальной детализацией, мультипликаторами и статистикой.
+ Для VIP-клиентов доступ к поиску контрагентов для сделок с заблокированными и санкционными активами.
+ Единый брокерский счет (ЕБС) на рынках Московской биржи для удобства перемещения средств между рынками.
+ Возможность открытия неограниченного количества брокерских субсчетов.
+ Расширенные фильтры (скринеры) для выбора активов по доходности, финансовым показателям и другим критериям.
+ Удобный календарь событий по выпуску бумаг (выкупы, погашения, купоны, дивиденды и т.д.).
+ В приложении доступны десятки обучающих курсов, статей и видеооткрытий от экспертов БКС.
+ Множество разнообразных структурных и пороговых продуктов на корзины акций (внебиржевые контракты), в том числе с полной или частичной защитой капитала.
+ Дочерняя структура BCS Capital Dubai для инвестирования в международные активы.
Минусы БКС Мир Инвестиций
– Минимально выгодная сумма на счету — от 100 000 руб.
– Структурные продукты и доверительное управление сопровождаются значительными рисками.
– Отсутствие оперативной отчетности раз в месяц.
– Иностранные бумаги доступны только на СПБ бирже, которая временно не предоставляет доступ к международным активам.
– Недостаточная аналитика и статистика по клиентскому портфелю (финансовые результаты, комиссии, налоги).
– Доступ к зарубежным биржам реализуется только через дочернюю структуру BCS Capital Dubai.
– Брокерские отчеты старше трёх месяцев формируются долго и доступны лишь за период одного месяца или одного дня.
– Продажа структурных нот на иностранные активы через приложения не допускается.
– Структурные продукты (внебиржевые контракты) в валюте могут быть только в юанях или гонконгских долларах.
– Ограниченное количество офисов и банкоматов банка БКС.
– БКС Форекс не доступен через БКС В мои инвестиции.
– Вывод средств после 17:30 переносится на следующий день.
– Новый валютный счет в других валютах возможно открыть только через веб-версию БКС Мир инвестиций.
Ценные бумаги БКС Мир Инвестиций
Для инвесторов
0,3% от объемов сделки (только при продаже) на биржах России, США и Европы.
Для трейдеров
от 0,03% и ниже в зависимости от оборота
+ абонентская плата 300 руб./мес.
Специальный тариф
0% комиссия при приобретении ценных бумаг и валюты
при продаже – 0,3%
Инвесторы
0% при покупке и 0,3% при реализации от сделки
Трейдеры
комиссия начинается с 0,03% и возможна меньшая в зависимости от объема сделок
Инвесторы
0 рублей при покупке фьючерсного контракта
0,1% при реализации фьючерсного контракта
2,5% при покупке/продаже опционных контрактов
Трейдеры
Вывод средств
Кому подойдёт?
Подразумевается для преданных клиентов Тинькофф банка и новичков в инвестициях, для которых важен привычный и удобный интерфейс
+ Мгновенное пополнение и вывод средств на карты Тинькофф
+ Разнообразные бонусы, призы, турниры, акции и подобные конкурсы для клиентов, основанные на активности и достигнутых результатах
+ Комиссия биржи уже включена в костюм брокера
+ Брокер входит в тройку лидеров по количеству активных брокерских счетов
+ Поддержка клиентов и техническая помощь 24/7 через чат-ботов и колл-центр
+ Самая большая по числу пользователей социальная сеть инвесторов Пульс, которая позволяет делиться постами, трансляциями, каналами, портфелями и достижениями для выявления лидеров мнений и лучших трейдеров
+ Интеграция графического анализа от Trading View в торговую платформу
+ Есть опция торговли вне биржи с множеством заблокированных иностранных активов, включая возможность работы в нерабочее время
+ Широкий набор инструментов для технического анализа графиков (тренды, осцилляторы, индикаторы, графические компоненты), доступен только в приложениях для Android
+ Автоматические следящие стратегии за сделками управляющих (авторов) публичных счетов, отобранные по параметрам риска, доходности, количеству подписчиков и другим показателям
+ Календарь событий (по дивидендам, купонам, погашениям, выходу отчетов, собраниям и важным новостям и т.п.)
+ Скринер акций (по мультипликаторам, обороту, потенциалу, волатильности, динамике прибыли)
+ Индекс настроений клиентов и инвесторов Тинькофф по популярности покупок/продаж внутри брокера и банка, по бумагам, предприятиям, регионам и отраслям
+ Учебные материалы и аттестация для доступа к инструментам, а также простая процедура получения статуса квалифицированного инвестора
– В результате санкций приостановил на неопределённый срок торговлю иностранными активами
– Возможны дальнейшие санкции касательно инвестирования и переводов со международными контрагентами
– Нет полноценного функционала для алгоритмической, высокочастотной и роботизированной торговли
– Компания переживает изменения, связанные со сменой акционеров и руководства
– Из-за санкций приложение для iOS недоступно. Рекомендуем использовать веб-версию с ограниченным функционалом. Для Android нет проблем.
– Поверхностная аналитика клиентского портфеля (транзакции, доходность, движение средств)
– Отсутствует доступ к торговле иностранными активами на зарубежных фондовых рынках и на бирже СПБ (исключая заблокированные внутри Тинькофф)
– Инструменты графического и технического анализа доступны в приложениях для Android, но не в мобильной веб-версии (что актуально для iOS)
– Нет возможности выставления заявок вне торговой сессии биржи
– Торговля в евро временно приостановлена
– Существенно снизилось качество и скорость работы службы поддержки после перехода на чат-ботов, одновременно повысилось количество рекламных обращений менеджеров
– После введения санкций и смены акционеров, ведущий брокер по количеству клиентов сильно теряет позиции
– Слабая модерация и фильтрация в социальной сети “Пульс”, много неинформативных и навязчивых предложений
ТБанк Ценные бумаги
Инвесторам
Бумаги, ETF, депозитарные расписки: 0,3% от суммы сделки
Драгметаллы: 1,9%
Валюта: 0,9%
Трейдерам
Бумаги, ETF, депозитарные расписки: 0,05% от суммы сделки
Драгметаллы: 1,5%
Валюта: 0,5%
Абонентская плата = 290 руб./мес.
Если за месяц активы > 2 млн. или сделок > 5 млн., то без оплаты.
Спецтариф
Тариф “Премиум”
Бумаги, ETF, депозитарные расписки: 0,04% от суммы сделки
Драгметаллы: 0,9%
Валюта: 0,4%
Фьючерсы: 0,025%
Абонентская плата = 290 руб./мес.
Инвесторам
Валюта: 0,9%
от сделки
Трейдерам
Инвесторам
Приобретение фьючерса: 0,3% от стоимости контракта
Приобретение опциона: 0,60 рублей за контракт, но не менее 3% от цены контракта
Трейдерам
Вывод средств
Кому подходит?
Инвесторам, лояльным к государственному банку ВТБ, обладающим активами более 2 млн. рублей и имущим потребность в надежности государственных структур
+ Выплаты дивидендов и купонов с ИИС на карту
+ Выгодные условия для маржинального займа
+ Возможность создания неограниченного количества субсчетов
+ Для привилегированных клиентов ВТБ и владельцев акций банка имеется вознаграждение по тарифам
+ Наличие лицензированного Форекс-дилера “ВТБ Форекс”
+ Выгодные условия по программам лояльности
+ Удобное и продуманное приложение “Мои инвестиции”, не доступное для iOS из-за санкций
+ Углубленная аналитика и детальная оценка активов в клиентском портфеле (финансовые результаты, статистика, сделки, комиссии, налоги)
+ Расширенный скринер активов с фильтрами (по мультипликаторам, недооцененности, доходности, рейтингам и проч.)
+ Качественное инвестиционное сопровождение (робот-советник, инвестэксперт для клиентов с активами от 1 млн. рублей)
+ Индекс настроений клиентов ВТБ по популярности покупок/продаж, торговой активности, уровню спроса/предложения и отраслям
+ Сервис перевода бумаг между депозитариями
+ Широкая линейка торговых инструментов, стратегий и идей на российском рынке, включая БПИФы от ВТБ
+ Быстрая подготовка отчетов, справок и выписок
+ Моментальное пополнение счета через СБП и счета банка
ВТБ Мои Инвестиции Недостатки
– Фактически отсутствует доступ к зарубежным рынкам, так как ВТБ является локальным госброкером для Мосбиржи, ИИС и гособлигаций
– Наиболее строгие санкции наложены именно на ВТБ
– Возможны сбои в работе торговых приложений
– Сервисы роботов-советников могут нести повышенные риски
– Ограниченный набор инструментов для технического анализа и графиков
– Индивидуальные консультации возможны только для активов от 1 млн. рублей
– Непредсказуемый доступ к приложениям ВТБ и риски их блокировки в известных магазинах приложений (Apple и Google)
– Отсутствие функционала для автоматического следования стратегиям управляющих
– Нет социальной платформы для трейдеров
– Отсутствие структурированных продуктов с защитой капитала, за исключением рублевых структурных облигаций
ВТБ Мои Инвестиции Ценные бумаги
Инвесторам
0,05% от оборота + 0,03% биржевая комиссия для тейкеров
Трейдерам
от 0,04% от оборота + 0,03% комиссия биржи для тейкеров%
Спецтариф
Тариф “Привилегия” – 0,04% на все сделки, Тариф “Прайм” – 0,035% на все сделки
* если активы составляют 1,5 млн. акций ВТБ (~80 000 руб.), бонусы доступны
Инвесторам
0,05% от суммы сделки + 0,03% комиссия биржи для тейкера
Трейдерам
0,04% от суммы сделки + 0,03% комиссия биржи для тейкера
если валюта от 1 до 49 лотов, комиссия составит 50 ₽ за сделку,
если более, то — 0,0045% от сделки как тейкер
Инвесторам
1 ₽ за контракт + комиссия биржи по конкретному инструменту
Трейдерам
Вывод средств
Кому подойдёт?
Консервативным инвесторам, которые требуется надёжность. Опытным трейдерам, интересующимся алгоритмической торговлей с помощью роботов
+ Возможность разработки и подключения к сервисам автоматизированной торговли
+ Удобный функционал для создания торговых роботов, большой выбор автоматизированных стратегий
+ Лицензированный форекс-дилер зарегистрированный в России
+ Мгновенное пополнение и вывод средств для клиентов Альфа-Банка
+ Один из крупнейших частных банков России
+ Качественная аналитика от специалистов Альфа-Банка
+ Надёжность системообразующего банка
+ Комфортный и информативный личный кабинет и торговое приложение
+ Хорошие возможности для технического анализа в приложении для смартфонов
Альфа Инвестиции Недостатки
– Нет доступа к западным биржам по причине санкций
– Служба поддержки работает медленно
– Дивиденды от иностранных акций на бирже СПБ обложены налогом в 30%
– Платные услуги персональных консультаций
– Высокие ставки маржинального кредитования для небольших счетов
Альфа Инвестиции Ценные бумаги
Инвесторам
0,3% от суммы сделок на Мосбирже и СПБ, без абонентской платы * Подходит тем, кто инвестирует менее 82 000 ₽ в месяц.
Трейдерам
0,049% и ниже, в зависимости от объема сделок, абонентская плата: 200 руб./мес. * Снижение комиссии при дневном обороте свыше 100 000 ₽
* нет доступа к западным фондовым рынкам
Инвесторам
0,3% от суммы сделки
+ 100 рублей за сделку, если количество меньше 50 лотов
Трейдерам
от 0,049% и ниже в зависимости от объема сделки
+ 100 рублей за сделку, если количество меньше 50 лотов
Маржинальная ставка для операций с СВОП составляет 0,003% в день.
Альфа Инвестиции Контракты
Для инвесторов
1 контракт = комиссия биржи
Для трейдеров
Вывод средств
Кому это подходит?
Подходит для среднесрочных инвесторов, интересующихся зарубежными ETF и сделками IPO
+ Связан с брокерским холдингом, который успешно вышел на IPO в США на NASDAQ
+ Не подвержен международным санкциям, в отличие от крупных российских брокеров
+ Имеет представительства в США, Казахстане и на Украине через материнский холдинг
+ Обладает углубленной специализацией и аналитическим опытом на американском рынке
+ Один из ведущих брокеров-провайдеров для участия в IPO
+ Онлайн заполнение формы W-8BEN для получения налоговых льгот на акции в США
ЦИФРА Брокер Недостатки
– Не квалифицированные инвесторы могут торговать только на Московской и Санкт-Петербургской биржах
– Изначально брокер не ориентирован на услуги для российского рынка
– Иногда возникают сбои в работе торгового приложения Tradernet
– Малая заинтересованность в клиентах с депозитами до нескольких сотен тысяч рублей
– Материнский холдинг Freedom Finance, опасаясь санкций, официально вышел из бизнеса в России. Управление российским блоком осуществляется бывшим руководством Freedom Finance
ЦИФРА Брокер Ценные бумаги
Инвесторы
0,12% от суммы сделки, без абонентской платы
Для трейдеров
0 руб./мес при обороте до 1,5 млн. руб., от 0,04% и ниже при обороте свыше 1,5 млн. руб.
Абонентская плата: 600 руб./месяц
Специальный тариф
Участие в IPO: 5% от сделки до 20000$
Инвесторы
0,12% от суммы сделки, без абонентской платы
Для торговцев
От 0,04% и ниже от суммы сделки. Абонентская плата: 600 руб./месяц
0,018% в день от суммы сделки по первой части сделки валютный своп
Инвесторы
1 ₽ (+ биржевая комиссия)
Для трейдеров
Вывод средств
Кому это подходит?
Подходит для консервативных клиентов, предпочитающих сотрудничество только с государственными структурами. Тарифы выгодны лишь для состоятельных клиентов
+ Первый месяц без брокерских сборов при подключении пакета услуг СберПремьер (расходы по картам более 100 000 руб./мес.)
+ Надежность. Сбербанк останется в России последним.
+ Полноценный webQUIK, доступный в браузере
+ Бесплатное хранение и учет в депозитарии
– Комиссия брокера на 50% выше по сравнению с рыночными брокерами
– Рыночные комиссии применяются при объемах от 50-100 млн. руб.
– Ограниченный доступ к иностранным рынкам
– Слабая поддержка и консультирование
– Доступ только к Мосбирже
Сбербанк Ценные бумаги
Инвесторы
0,3% от оборота за день
Трейдеры
0,06% от оборота до 1 млн. руб.; 0,035% если свыше 1 млн. руб. в день
* без комиссий при покупке и продаже БПИФ от УК Первая
Инвесторы
0,2% от оборота за день
Трейдеры
0,2% от оборота за день до 100 млн. руб.; 0,02% за день, если свыше 100 млн. руб.
Инвесторы
0,5 ₽ за контракт + биржевая комиссия.
10₽ при принудительном закрытии
Для трейдеров
Вывод средств
Кому это подходит?
Подходит для консервативных инвесторов и трейдеров, предпочитающих проверенные технологии HFT и Алготрейдинг
+ Возможность торговли на Мосбирже через Trading View
+ Сервис автоследования от управляющих Алор Follow Me
+ Интересные и доступные услуги для алгоритмического и высокочастного трейдинга
+ Выгодные комиссии на срочном рынке
+ Один из старейших брокеров, связанный с Газпромовскими структурами
– Отсутствие активов и неактивность более 3-х месяцев могут привести к закрытию счета
– Иностранные бумаги доступны только на СПб бирже
– Общая консервативная стратегия развития брокерских услуг
АЛОР Ценные бумаги
Инвесторы
Трейдеры
от 0,055% и ниже, в зависимости от оборота
Инвесторы
0,037% от оборота
Трейдеры
0,037% от оборота
Инвесторы
10₽ при принудительном закрытии
Трейдеры
Выводы из таблицы сравнения российских брокеров
На рынке продолжают лидировать три крупных брокера
Эти компании представляют собой традиционные брокерские организации на фондовом, валютном и срочном рынках России. Они предлагают низкие тарифы и удобные сервисы: выгодные условия для ИИС, прямой доступ к американским и международным рынкам, привлекательные ставки по маржинальной торговле, алгоритмическому трейдингу, доверительному управлению, автоследованию, а также другим брокерским услугам.
Общие комиссии в сфере брокерских услуг для доступа к биржевой торговле значительно снизились, и если комиссии продолжат падать, то эффективность брокерского бизнеса может оказаться на грани рентабельности.
Следует также отметить, что падение тарифов и нарастающая конкуренция в брокерском секторе обусловлены активными действиями традиционных банков в последние несколько лет, которые расширили свои брокерские сервисы для частных инвесторов. Сбербанк значительно увеличил своё количество клиентов и обороты. Тиньков значительно увеличил число счетов, при этом его динамика самая высокая. Экспансия банков продолжается, что создает серьёзную угрозу для традиционных брокеров, вынужденных снижать тарифы, чтобы сохранить свою долю рынка, и пока они успешно это делают, их условия остаются более привлекательными, а сервис более удобным.
Вопросы, возникающие чаще всего по брокерским счетам
Как правильно выбрать брокера и подобрать выгодный тариф?
Для того чтобы сделать правильный выбор брокера, ответьте на следующие вопросы:
1. С какими инструментами вы собираетесь работать? (акции, облигации, валюты, производные финансовые инструменты, товары, иностранные активы и т.д.)
2. Какую сумму вы хотите инвестировать в активы? Это также повлияет на тариф брокера.
3. Планируете ли вы использовать заемные средства или осуществлять короткие продажи? То есть хотите ли вы взять у брокера деньги или активы в долг.
4. Будете ли вы пользоваться другими услугами и продуктами брокера? Например, специальным программным обеспечением, получать дополнительные отчеты, совершать валютные операции, доверительное управление, иметь личного VIP брокера, автоследование и т.д.
5. Как проверить надежность брокера? Главный риск – это банкротство брокера. Для оценки надежности:
- Убедитесь в наличии лицензии от регулятора
- Изучите отзывы в сообществах, но ориентируйтесь на собственное мнение
- Кто является собственником или бенефициарным владельцем брокерской компании?
- Какое количество клиентов у брокера и каковы обороты с их деньгами, проводимые на бирже
- Обратите внимание на официальном сайте брокера на размер его собственных средств и наличие задолженности перед кредиторами
Следует подчеркнуть, что все эти пункты можно не учитывать для брокеров, входящих в различные топ-10 и топ-20, то есть для всех брокеров, представленных в нашем рейтинге, как классических, так и банковских.
6. Уровень качества обслуживания клиентов, обучение, достаточная информативность консультантов и способность решать технические вопросы. Это можно выяснить в специализированных сообществах.
7. Насколько удобный, быстрый и простой в использовании торговый терминал и личный кабинет?
Как брокер производит расчёт налогов?
Согласно законодательству, брокер выступает в роли налогового агента физического лица, поэтому он отвечает за расчёты и уплату налогов за клиента.
В России физические лица с годовыми доходами:
- до 5 миллионов рублей платят налог в размере 13%
- с дохода свыше 5 миллионов – 15%
Налог на прибыль от биржевой торговли рассчитывается по следующей формуле
- (Сумма продажи актива − Комиссия за продажу − Сумма покупки актива − Комиссия за покупку) × (налоговая ставка)%
Например, если вы приобрели акцию за 1000 рублей и заплатили 10 рублей комиссий, а затем продали её через год за 1500 рублей, уплатив 11 рублей комиссий.
Налог составит: (1000-10-1500-11) × 13% = 66 рублей.
Налог взимается только при наличии прибыли, а не убытков от операций.
- в момент продажи ценных бумаг (или валют)
- по итогам календарного года
Налог взимается по следующим операциям
- полученный доход от продажи ценных бумаг или валюты (в случае продажи по цене выше цены покупки)
- доходы по купонам облигаций и дивидендам акций
При этом существует валютная переоценка по курсу Банка России, что может привести к ситуации, когда при продаже акций, упавших в цене, вы получите больше в рублях, чем первоначально заплатили за них.
В чем разница между ИИС и брокерским счетом?
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) представляет собой специализированный брокерский счет, позволяющий получать налоговый вычет в размере 13% от внесенных на счёт средств.
Максимальная yearly сумма для вложений в ИИС составляет не более 1 миллиона рублей. 13% налогового вычета доступны с суммы до 400 000 рублей в год. Таким образом, максимальный возврат = 52000 рублей в год.
На каких финансовых инструментах и ценных бумагах можно торговать на ИИС и брокерском счету?
Инвестирование возможно лишь через две российские биржи:
- Московская Биржа
- Биржа Санкт-Петербурга
На индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) можно приобрести следующие активы:
- Акции и облигации
- Паевые инвестиционные фонды, котирующиеся на фондовых рынках
- Валютные пары, представленные на валютных секторах биржи
- Фьючерсные контракты и опционы на деривативном рынке бирж
- Иностранные акции, доступные на российских фондовых площадках.
При отсутствии статуса квалифицированного инвестора не будут доступны следующие активы:
- С 1 октября 2022 года возможно ограничение на покупку иностранных ценных бумаг в определённом процентном соотношении от портфеля, либо полный запрет по инициативе брокера
- Ценные бумаги, которые не размещены на зарубежных биржах
- Не биржевые ценные бумаги, такие как сплитированные и целые лоты евробондов российских и зарубежных компаний, структурные ноты и облигации с низким кредитным рейтингом, а также другие финансовые инструменты, которые не доступны массовым инвесторам.
Как стать квалифицированным инвестором
- Наличие капитала в размере не менее 6 миллионов рублей (например, на депозитах)
- Владение акциями, облигациями или иными ценными бумагами в общей сумме от 6 миллионов рублей
- Опыт работы не менее 2 лет в компании с статусом профессионального участника рынка ценных бумаг, либо 3 года в организации, не имеющей такого статуса, но занимавшейся торговлей ценными бумагами или производными инструментами. Работа должна быть непосредственно связана с ценными бумагами.
- В течение последнего года вы должны были проводить минимум одну сделку в месяц и не менее десяти сделок в квартал с общим объёмом операций не менее 6 миллионов рублей
- Имеется высшее образование в области экономики из аккредитованного учебного заведения или сертификат специалиста финансового рынка (ФСФР), аудитора, актуария; сертификаты CFA, CIIA или FRM.
Каждый российский брокер имеет внутренние регламенты, описывающие порядок получения статуса квалифицированного инвестора.
Лучшие услуги брокеров и их предложения
Международные брокеры для начинающих инвесторов
Брокер
Рейтинг
Преимущества
Единый счёт для США, Европы и Азии
Холдинг, акциия которого торгуется на NASDAQ
Сравнительная таблица иностранных брокеров
Кому это подходит?
Этот тип брокера подойдёт универсальным инвесторам, желающим работать с любыми иностранными активами. С момента своего основания в 2006 году он зарегистрирован на Кипре, является частью международной группы Lime Financial (с аффилиацией Финам) и имеет лицензии в Евросоюзе, Великобритании и США.
+ Счета розничных клиентов застрахованы в Инвесторском компенсационном фонде Кипра до 20 000 евро.
+ Возможность пополнения счёта в рублях из любого банка, не находящегося под санкциями, без дополнительных затрат. Конвертация рублей в доллары или евро обойдётся в 1%.
+ Осуществление ввода, вывода и торговли как национальными валютами стран, так и криптоактивами на брокерском счёте (0% за ввод, 0,5% за вывод).
+ Предоставление банковской карты J2T для мгновенных покупок с помощью средств на брокерском счёте.
+ Холдинг имеет офисы в Европе, США, Китае, Индии и Малайзии.
+ Круглосуточная поддержка на русском языке и хорошее понимание специфики клиентов из СНГ и бывших стран СССР.
+ Бонусы до 2000 долларов на маржинальную торговлю для новых клиентов.
+ Счёт MT5 Global без обслуживающих комиссий с терминалами Metatrader и CQG.
+ Прямой доступ к американским рынкам через Lime Financial (член FINRA, SIPC, NFA).
+ Профессиональные торговые платформы для алгоритмической и высокочастотной торговли (для счетов от 5000 долларов).
+ Быстрый доступ к американским IPO с минимальным входом от 1000 долларов.
+ Широкий ассортимент готовых решений и инвестиционных продуктов (автоследование, структурные решения, робо-советник, цифровая валюта, опционы).
+ Наилучший сервис по предоставлению робота-советника для формирования портфеля с учётом ваших индивидуальных целей и рисков.
+ Услуга “Индивидуальные инвестиционные портфели” – структурные продукты с защитой капитала и опционной конструкцией.
+ Возможность создания неограниченного количества субсчетов.
+ Услуга автоследования за сделками публичных трейдеров.
– Комиссии за дивиденды (от 2 до 3%), за неактивность: по 50 долларов за квартал в случае отсутствия сделок. За голосовые поручения: 5 долларов.
– Комиссия от 1,5 долларов за поручение (за исключением специальных тарифов для трейдеров).
– Минимальная сумма для участия в IPO составляет 1000 долларов
Комиссия 4% за участие и 1,75% за досрочный выход в lock-up период.
– Существуют абонентская плата за трейдерские терминалы: Sterling 150 долларов в месяц, Lightspeed 250 долларов в месяц.
– Налоги для граждан РФ необходимо рассчитывать и уплачивать самостоятельно.
– Риски, связанные с некоторыми стратегиями автоследования за счетами публичных трейдеров.
– Из-за требований европейских регуляторов, пополнение и вывод средств с брокерских счетов в криптовалюте ограничены. Однако можно пополнить счёт через специальный криптообменник брокера J2TX.com (для граждан РФ других вариантов : пополнение и вывод в цифровых активах доступны через личный кабинет и посредством CFD-контрактов).
Для инвесторов
Биржи в США: 0,006 доллара за акцию (за одно поручение = 1,5 доллара); Европа: 0,14% от сделки,
Азия: 0,3% от сделки (комиссия 6 долларов за поручение); облигации – 0,128% за сделку.
Перевод бумаг в J2T от другого брокера:
10% от стоимости активов, но не менее 200 евро.
Для трейдеров
Ставка от 0,0035 доллара за акцию, в зависимости от оборота + 3% от месячной прибыли (минимальный счёт = 5000 долларов) + стоимость за трейдерские терминалы.
Спецтариф
Для трейдеров
Валютные операции:
Минимальный лот: от 0,01
Комиссия брокера: 5/5.
Кому это подходит?
Тем, кто нуждается в американской юрисдикции брокера, низких тарифах среди американских брокеров, доступным кредитам, а также защите брокерского счёта.
+ Одни из самых выгодных тарифов среди американских брокеров.
+ Бесплатный вывод средств один раз в месяц.
+ Брокер не подотчётен Центральному Банку РФ.
+ Доступ ко всем основным мировым биржам и множеству торговых инструментов.
+ Многофункциональный торговый терминал доступен на веб-платформе и мобильных устройствах.
+ Практически единственный полноценный брокер в США, доступный для клиентов из РФ.
+ Счёт застрахован американскими регуляторами и страховщиками.
Interactive Brokers недостатки
– Возможны риски блокировки счетов для граждан РФ.
– Минимальный депозит составляет 2000 долларов.
– Рекомендуемый минимальный депозит для конкурентоспособных тарифов – от 10 000 долларов.
– Сложный интерфейс торгового терминала.
– Новичкам может быть трудно рассчитать все дополнительные сборы.
– Налоговая отчетность должна быть составлена и подана самостоятельно.
– Ограничения для граждан РФ на ввод/вывод в рублях и отсутствие рыночных котировок по акциям США.
Interactive Brokers Ценные бумаги
Для инвесторов
0,005 доллара за акцию (но не менее 1 доллара за поручение) + сборы с биржи, регуляторов и клиринговых компаний США.
Для трейдеров
0,0035 доллара за акцию (минимальный поручение: 0,35 доллара).
Спецтариф
Для трейдеров
Для инвесторов
0,85 доллара или 0,65 евро за контракт на биржах США.
Для трейдеров
Вывод средств
Один раз в месяц без комиссии.
Ввод и вывод в рублях недоступны.
Кому это подходит?
Глобальный брокерский холдинг, акции которого представлены на бирже Nasdaq, подходит для состоятельных инвесторов, желающих работать на международных рынках с выгодными условиями накопительных счетов.
+ Счета клиентов застрахованы в Инвесторском компенсационном фонде Кипра до 20 000 евро.
+ Накопительные счёта с плавающей доходностью от 3% до 5% годовых в долларах и евро с ежедневным начислением (без ограничений по сроку и максимальной сумме).
+ Привлекательные бонусы при открытии счёта: подарочная акция на бирже до 800 долларов для резидентов или владельцев ВНЖ ЕС при пополнении от 5000 евро.
+ Выгодные условия вкладов на 3, 6 и 9 месяцев со ставками от 6% до 8% годовых в долларах и евро.
+ Единственный европейский брокер, предоставляющий европейским клиентам доступ к ETF на американские индексы и Bitcoin ETF.
+ Площадка для торговли на 15 крупнейших фондовых биржах в США, Европе и Азии с одного счёта.
+ Регулярные инвестиционные идеи (ближе к исследованиям) по западным компаниям с детальным анализом, целями, сроками и рисками.
+ В России пользуется услугами аффилированного брокера с лицензиями Банка России – Цифра брокер, что может использоваться как транзакционный счёт для казахской дочерней структуры.
+ Общее количество клиентов составляет около 400 000 человек по всему миру.
+ Разработка в области финтеха через собственную ИТ-компанию: уникальный трейдерский терминал и многофункциональное мобильное приложение.
+ У брокера более 98 офисов в 13 странах: США, Германии, Кипре, ЕС, России, Казахстане, Узбекистане, Украине, и более 2500 сотрудников.
+ Качественная и оперативная помощь на русском языке 24/7.
Freedom Finance Europe недостатки
– Граждане РФ могут открыть счёт только при наличии ВНЖ ЕС. Граждане Украины и СНГ обслуживаются наравне с гражданами ЕС.
– Недостаток популярных инвестиционных продуктов: автоследование, робо-советники, структурированные предложения, предIPO, цифровые активы.
– Отсутствие доступа к валютной торговле, однако высокий процент дохода по накопительным и сберегательным счётам (от 5% в долларах и 4% в евро).
– Первоначально брокер ориентирован на американский рынок.
– Брокерская лицензия получена на Кипре (как у большинства брокеров для русскоязычных клиентов).
– Высокая стоимость маржинального кредита: 15-18% годовых в валюте.
– Высокие издержки при междепозитарных переводах ценных бумаг, например, к другому брокеру.
Freedom Finance Europe Ценные бумаги
Инвесторы
Биржи США, Европы и Азии: 0,02 $/евро за акцию (2 $ за одно поручение)
Россия, СНГ и Украина: 0,08% от сделки и 0,2 $/евро за поручение.
Трейдеры
0,012 $ за акцию (1,2 $ за одно поручение) + 0,5% от каждой сделки
Внебиржевые операции: 0,12% от сделки и 30 евро за депозитарий.
Инвесторы
Трейдеры
Вывод средств
7 USD/EUR за каждое поручение на вывод средств на карту или банковский счёт
Пополнение счёта:
0% при банковском переводе
2% при использовании банковской карты.
Кому это подходит?
Тем, кто ищет оперативный доступ к любой глобальной площадке в любое время через зарубежную юрисдикцию.
+ Прозрачная структура тарифов.
+ Низкие комиссии для европейских бирж.
+ Технология мгновенной подачи заявок.
+ Быстрый доступ к всемировым биржам.
+ Подходит для профессиональных трейдеров.
– временно не открывает брокерские счета для граждан РФ
– Минимальный депозит составляет 10 000 EUR.
– Маржинальный кредит только при 100% обеспечении.
– Нет защиты денежных средств.
EXANTE Ценные бумаги
Трейдеры
Сборы на биржах США: 0,02 $ за акцию
Евро: 0,05% от сделки,
Азия: 0,08% от сделки + дополнительные комиссии
Облигации = 9 базисных пунктов
Стоимость онлайн-котировок составляет от 10 $/мес.
Трейдеры
Трейдеры
Кому это подходит?
Не для граждан РФ и русскоязычных инвесторов. Подходит тем, кто хочет подключаться к счетам других трейдеров и копировать стратегии лучших.
+ Торговля акциями США, включая дробные части.
+ Возможность автоследовать за сделками успешных управляющих
CopyTrader.
+ Для управляющих активами более 500 000 $, комиссия = 2% от активов.
+ Доступ к терминалу и социальной сети с чатом трейдеров через веб-браузер.
+ Удобное приложение и биржа для торговли цифровыми валютами в формате CFD.
– Не открывает счета для граждан России. Явно демонстрируют негативное отношение к русскоязычым клиентам по политическим причинам!
– Для клиентов, не проживающих в США, это, по сути, дилер, вы не приобретаете активы в свою собственность, а делаете ставки на будущие изменения цен активов, при этом, покупая настоящие акции, eToro выступает как субброкер с полной регуляцией.
– Имеет брокерскую лицензию Кипра.
– Котировки от поставщиков цен не всегда рыночные, возможны проскальзывания.
– Поддержка на английском языке доступна 24/5, исключительно в рабочие дни.
ETORO Ценные бумаги
Трейдеры
Спред между ценами покупки и продажи акций и ETF составляет 0,09%.
Специальный тариф
0% комиссий на сделки с акциями американских компаний
* Покупка настоящих акций доступна для стран Западной Европы и Австралии.
Трейдеры
Трейдеры
Спреды зависят от контракта, например: нефть = 5 pips
золото = 45 pips
S&P500 = 75 pips.
Вывод средств
Выводы из таблицы иностранных брокеров
Рекомендуем Топ-3 иностранных брокеров
Оптимальные комиссионные, высокая надёжность, обширный выбор рынков и инструментов, а также качественная поддержка у этих брокеров:
У данных брокеров нет дополнительных сборов на активы на счету менее 10 000 $. Брокеры имеют американскую и кипрскую юрисдикцию, соответственно, и на протяжении длительного времени зарекомендовали себя как надёжные, клиенториентированные и удобные в использовании.
Interactive Brokers
Interactive Brokers — значимый американский дисконтный брокер, наиболее популярный среди российских клиентов среди иностранных брокеров.
Наиболее низкие комиссии для торговли на американских фондовых рынках. Выгода тарифов для трейдеров, осуществляющих более трёх сделок за пять дней, начинается при наличии активов свыше 25 000 $. Брокер не принимает рубли. Существует риск блокировки счетов для граждан РФ. Брокер строго соблюдает все санкционные и регуляторные меры.
После штрафов от американских регуляторов на суммы в десятки миллионов долларов, Interactive Brokers начали очищать клиентские счета. При неожиданной активности счета могут быть заблокированы или вывод средств приостановлен до предоставления доказательств источника средств клиента!
Just2Trade
Just2Trade — ранее американский брокер, приобретённый структурами FINAM, затем переведённый под кипрскую юрисдикцию, став партнером крупного американского брокера Lime Financial.
Один из лучших брокеров для русскоязычных инвесторов и трейдеров. Обеспечивает полный набор инвестиционных решений: от иностранных площадок до цифровых валют. Обеспечивает надёжную инфраструктуру через американских брокеров группы Lime Financial (участник FINRA & SIPC, NFA).
В линейке инвестиционных продуктов является одним из наиболее привлекательных европейских брокеров: предоставляет много стратегий автоследования (J2T Copy), простой и понятный робо-советник (Robo-advisor), выгодные условия по структурированным продуктам с защитой капитала (IIP), профессиональные торговые терминалы (Lightspeed, Sterling), регулярные предложения на доли компаний на pre-IPO, IPO и OTC рынках, а также выгодные комиссии на валютном рынке и доступ к торговле цифровыми валютами и другим инвестиционным услугам.
Торговля цифровыми валютами возможна через личный кабинет или торговый терминал брокера на их специализированной бирже J2T Cryptoexchange.
Доступ к сайтам группы Just2Trade из России временно ограничен, требуется VPN или альтернативные домены. Блокировки в РФ связаны с работой брокера с цифровыми валютами, которые пока не имеют четкой юридической статусности в России.
Freedom24
Freedom24 — единственный из брокерских холдингов с российскими корнями, который прошёл листинг на американской бирже Nasdaq. Являются ведущими экспертами в области аналитики и сервиса для участия в IPO для состоятельных инвесторов. Имеют около 100 офисов в 12 странах: США, Германии, Кипре, России, Казахстане, Узбекистане, Кыргызстане, Испании, Армении, Азербайджане, Греции и на Украине. Один из самых быстро развивающихся брокеров для русскоязычных клиентов.
Freedom Finance Кипр фактически единственный брокер, который открывает счета гражданам и резидентам Республики Беларусь. Для граждан РФ открываются счета при подтверждении нахождения за пределами России. Если у гражданина РФ есть документальное подтверждение адреса проживания за границей, срок которого не превышает 180 дней, то возможно открытие счёта.
Freedom Finance Global
Freedom Finance Global — дочерняя компания Freedom Finance Holding, специально зарегистрированная в экономической зоне Казахстана для привлечения инвестиций и работающая по английскому праву. На практике это специальное учреждение для доступа граждан РФ, желающих получить доступ к торговой инфраструктуре Freedom Finance в других юрисдикциях, предлагающее услуги на зарубежных рынках.
Это субброкер Freedom Finance, и комиссии за доступ к, например, американским рынкам, выше, чем у Just2Trade или Interactive Brokers.
В России холдинг Freedom Finance представлен компанией Цифра Брокер, управляемой бывшим менеджментом российского подразделения. Она обладает всеми лицензиями, выданными Банком России, и предоставляют аналогичный объём услуг, как и казахстанская структура. Инвесторы часто открывают счета в российском Цифра Брокере, а затем покупают активы в Freedom Finance Global из-за выгодных комиссий и минимизации транзакционных расходов.
EXANTE
Exante — известный брокер для трейдеров с мальтийской юрисдикцией. Минимальный депозит для открытия счёта составляет 10 000 $. Для граждан РФ открытие счета возможно только при нахождении за пределами России и наличии подтверждающих документов. ВНЖ не требуется.
Компания располагает сетью свыше 400 серверов по всему миру. Торговый терминал отличается быстротой и удобством. Включает доступ к основной мировой торговой инфраструктуре через сервисы субброкера. Exante успешно прошла все проверки и подтвердила легальность своей деятельности перед Комиссией по ценным бумагам и биржам США (SEC).
EToro
С введением санкций, брокер Etoro демонстрирует крайне негативное отношение к русскоязычным гражданам, включающее запрет использования русского языка. По сути, это не биржевой брокер, а дилер, который проводит сделки внутри своей структуры, и вы не получаете купленные активы в собственность, а торгуете контрактами (CFD). Это позволяет вам использовать короткие позиции и приобретать дорогие акции дробными частями.
Жители Европы и США имеют возможность реально покупать акции в собственность. У Etoro неплохая социальная сеть и система автоследования за сделками ведущих трейдеров. Резидентам РФ и Беларуси счета не открываются, есть явное ограничение для русскоязычных клиентов.
United Traders
Когда-то этот брокер, являвшийся пионером в России в сфере pre-IPO, OTC, SPAC и криптотрейдинга, пользовался большой популярностью и имел хороший потенциал. Однако в 2022 году его основатели переехали в США и изменили стратегию, переключившись на криптовалютный сектор. Направления, связанные с фондовым рынком США, такими как проп-трейдинг и участие в pre-IPO и OTC, были приостановлены до более благоприятных условий. В настоящее время United Traders предлагает выгодные комиссии для торговли криптовалютами и фьючерсами на pre-IPO стартапов в США, предоставляя доступ через свою криптобиржу. Однако стоит отметить, что брокер работает без лицензий и не подчиняется регулирующим органам.
Напоминаем, что прежде чем принимать решение, инвестору стоит хорошо подумать, действительно ли необходиминостранный брокер?
Если ваша цель заключается лишь в покупке акций крупных международных компаний, таких как Apple, Facebook или McDonald’s, достаточно открыть счет у российского брокера с доступом к Санкт-Петербургской или другим зарубежным биржам.
Но если вы заинтересованы в иностранной юрисдикции, защите счета и высокой ликвидности, стоит рассмотреть варианты зарубежных брокеров.
Рейтинг и тарифные планы брокеров в России
Часто задаваемые вопросы по иностранным брокерам:
- Активы и финансовые средства находятся под юрисдикцией иностранных государств и защищены международным законодательством
- Минимальное количество посредников между вашими денежными средствами и инвестиционными инструментами (полный доступ: Брокер – Биржа – Финансовый инструмент с зарегистрированными правами собственности у регистраторов и депозитариев без лишних прослоек)
- Сильная регуляция деятельности инвестиционных рынков (финансовое законодательство и его эффективное применение выработаны на протяжении многих лет)
- Брокерские счета защищены страхованием, предоставляемым местными и международными регулирующими органами (если брокер получил лицензию, это подтверждает его проверенность, качественный надзор и защиту ответственности)
- Возможности оптимизации налогообложения, особенно для брокеров, находящихся в юрисдикциях с благоприятным налоговым режимом (Кипр, Мальта, Британские Виргинские острова, Каймановы острова, Эстония и другие)
- Низкие комиссии достигаются благодаря высоким объемам торгов и частым сделкам; долгосрочные инвесторы могут сталкиваться с повышенными комиссиями, так как они менее выгодны для брокеров
- Граждане РФ обязаны декларировать свои зарубежные счета и транзакции перед налоговыми органами
- Регулирующим органом не является Центральный банк вашей страны, и поэтому нерезидентам будет сложнее обращаться с жалобами или в судебные инстанции
- Некоторые иностранные брокеры не предоставляют русскоязычную поддержку
- У крупных американских и европейских брокеров существует предвзятое мнение о токсичности клиентов и средств из России и стран постсоветского пространства
Ставка подоходного налога составляет 13%, а в случае если доход превышает 5 миллионов рублей – 15%.
С начала 2020 года владельцы брокерских счетов обязаны уведомлять ФНС об открытии счета, изменениях реквизитов и о движении средств.
Помимо этого, ежегодно инвесторы должны заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ, в которой указывают доходы или убытки от операций с активами на иностранных брокерских счетах.
Отчет о движении средств не требуется при выполнении двух условий:
- Брокер зарегистрирован в стране, которая осуществляет обмен финансовой информацией с Россией (полный список можно найти на сайте налоговой службы)
- Изменения суммы за год не превышают 600 тысяч рублей.
За нарушения, предусмотренные в ФЗ № 173 “О валютном регулировании”, могут накладываться штрафы:
- Неисполнение сроков подачи уведомлений об открытии или закрытии брокерского счета, а также предоставление данных с нарушением установленной формы. 1000–1500 рублей для физических лиц
- Отсутствие уведомления о открытии/закрытии зарубежного счета или изменениях в его реквизитах. 4000–5000 рублей для физических лиц
- При несоблюдении правил налогового учета. 4000–5000 рублей для физических лиц;
- Здесь не узнают, если нет автоматического обмена. Например, с Великобританией (Tradestation), США (Interactive Brokers), Эстонией (United Traders) такой обмен не налажен
- Даже если страна регистрации брокера имеет автоматизированный обмен информации, это не гарантирует корректность передачи данных в ФНС РФ.
Например, кипрские брокеры не всегда проверяют налоговые идентификаторы, что может повлиять на корректность валидации при обмене данными с ФНС РФ.
Стоит отметить, что ФНС РФ сможет отследить ваши переводы из российского банка на счет иностранного брокера. Конечно, существуют способы анонимизации переводов, такие как использование криптовалют (цифровых финансовых активов), но наличие криптовалют также требует уведомления ФНС РФ.
Существуют ли риски не возврата средств клиентами иностранного брокера?
Подозрения или недостаточная информация относительно данных, предоставленных клиентом, могут стать причиной отклонения запросов на вывод средств с брокерского счета.
В такой ситуации брокер имеет право запросить дополнительные сведения или документы, включая подтверждение источников денежных средств, поступивших на счет.
На время проверки счет клиента может быть заблокирован, что законно. Однако это не означает автоматического закрытия счета или конфискации средств, находящихся на нем.
Брокер лишь временно может ограничить клиента в выводе средств и совершении сделок.
Если проверки не выявят нарушений, счет будет разблокирован. Если же нарушения будут обнаружены, дело будет передано в суд для дальнейшего рассмотрения. Прецеденты временной блокировки операций по выводу средств клиентов имели место, но касались случаев, когда у правоохранительных органов возникали подозрения, и речь шла о крупных суммах от сотен тысяч долларов и выше.
Аспекты налогообложения иностранных брокерских счетов:
Какие документы следует подавать в налоговую по иностранным брокерским счетам?
Резиденты РФ взаимодействуют с налоговыми органами в отношении иностранных брокерских счетов по трем направлениям (трем различным документам):
- Граждане обязаны уведомлять налоговую службу о наличии у них иностранных брокерских счетов в течение месяца с момента открытия (ч. 2 ст. 12 и ч. 10 ст. 28 №173-ФЗ “О валютном регулировании и валютном контроле”)
- Граждане должны предоставлять в ФНС отчеты о движении денежных средств на зарубежном брокере не позже 1 июня следующего года. (Постановление Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365)
- Граждане РФ должны декларировать доходы от иностранных инвестиций при подаче налоговой декларации 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего за отчетным годом. (пп. 1 п. 1 ст. 227 Налогового Кодекса РФ)
- Форма уведомления и форматы утверждены Приказом ФНС России от 24.04.2020 № ЕД-7-14/272@ “Об утверждении форм, форматов уведомлений об открытии (закрытии) счета (вклада), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации. https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/account_opening
- Форма отчета установлена Постановлением Правительства РФ от 12.12.2015 № 1365 “О порядке представления физическими лицами-резидентами налоговым органам отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории Российской Федерации”. https://www.nalog.gov.ru/rn77/fl/interest/otfl_dvsredstv
- Лично или через представителя
- По почте с уведомлением
- Через личный кабинет налогоплательщика.
Физические лица обязаны направлять документы в налоговую инспекцию по месту своего проживания или временного пребывания.
Можно ли не уведомлять и не отчитываться?
Выделяют два случая, при которых не требуется предоставление отчета о движении средств:
- Брокер (финансовая организация) находится в стране, которая является членом ОЭСР или ФАТФ и автоматически обменяется финансовой информацией с Россией.
- Суммы изменилась за год: пополнения или списания — не превышают 600 000 руб. или средств не поступало и не списывалось, а баланс на счете не превышает 600 000 руб. по курсу на 31 декабря отчетного года.
При отсутствии уведомлений и отчетов в налоговые органы для физических лиц предусмотрены штрафы:
- За уведомления об открытии/закрытии счета и изменение реквизитов — от 4000 до 5000 рублей (п. 2.1 Ст. 15.25 КоАП РФ)
- За отчет о движении денежных средств — от 2500 до 3000 рублей при первом нарушении и вплоть до 20 000 рублей при повторном (п. 6.3 и 6.5 Ст. 15.25 КоАП РФ)
На основании приказа ФНС от 21.11.2019 № ММВ-7-17/582@ “Об утверждении Перечня государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией”, публикуется список стран, с которыми налоговая служба осуществляет автоматизированный обмен данными.
Например, в данный список не входят Великобритания, США и Литва, тогда как Кипр, Мальта, Эстония, Британские Виргинские острова и другие популярные у русскоязычных инвесторов оффшоры включены.
Однако какая информация в действительности передается, и какие данные раскрывают брокеры из этих юрисдикций о своих клиентах, остается неизвестным.
- Дивиденды
- Купоны и операции с облигациями
- Торговля акциями
- Операции с фьючерсами
- Операции с опционами
- Валютные транзакции
- Проценты на остаток счета, начисляемые брокером
- Долгосрочное или краткосрочное распределение прибыли (например, ETF фонды)
- Другие виды доходов
- Информацию о сделках и доходах нужно будет вводить в декларацию вручную, что может создать серьезные трудности для тех, кто совершает множество сделок.
- Все операции на иностранном брокерском счете необходимо пересчитывать в национальную валюту по курсу Центрального банка.
- Все операции с одним и тем же активом должны быть учтены согласно бухгалтерскому принципу FIFO (первый пришёл – первый вышел). Это означает, что активы, которые были зарегистрированы первыми, будут выбывать из учёта раньше остальных.
- Важно правильно использовать налоговые вычеты и осуществлять сальдирование убытков с доходами в других налоговых периодах.
- Для верного исчисления налоговой базы и ставки налога на определённые виды доходов, такие как дивиденды, необходимо применять соглашения о двойном налогообложении с эмитентами ценных бумаг, учитывая их юрисдикцию.
- Открытие брокерских счетов в юрисдикциях с благоприятными налоговыми условиями при минимальном пакете документации (например, Кипр, Британские Виргинские острова, Мальта, Эстония, Белиз и другие).
- Открытие брокерских счетов в странах, не имеющих автоматического обмена с налоговыми органами (например, США, Великобритания, Литва).
- Применение безотзывных дискреционных трастов (для значительных капиталов).
- Перевод и вывод средств с иностранных брокерских счетов с использованием криптовалют и криптобирж.
Таким образом, самостоятельно подавать налоговую декларацию по доходам с иностранных брокерских счетов может быть достаточно сложно. Если сделок и источников дохода немного, на это можно потратить время. Но если у вас активная торговля на крупные суммы, то будет проще и безопаснее обратиться к профессионалам в области налогообложения или компаний, предоставляющих налоговые консультации.
Как снизить налог на дивиденды от американских компаний с 30% до 13%?
По действующим нормативам, с дивидендов по акциям американских компаний, получаемых гражданами России, вышестоящий депозитарий удерживает налог в бюджете США.
С учётом существующего между Россией и США Соглашения об избежании двойного налогообложения, налоговая ставка в 30% может быть снижена до 10%, если клиент предоставит актуальную налоговую форму W8BEN. Эта форма подтверждает, что клиент не является резидентом США и позволяет воспользоваться данными льготами.
Тем не менее, с учетом требований FATCA (Закона о налоговой отчетности по зарубежным финансам, направленного против уклонения от уплаты налогов американскими гражданами), для применения льготной ставки в 10% все финансовые учреждения в цепочке хранения ценных бумаг должны предоставить форму W8BEN до «record date» (даты отсечки по дивидендам). Часто это не удаётся сделать, и тогда финансовые организации автоматически применяют повышенную ставку в 30% к клиентам, по которым налоговая служба США (IRS) не имеет информации о стране их резидентства.
Чтобы с вас удержали только 10%, а не 30% с дивидендов, заполните налоговую форму W8BEN у вашего брокера. Большинство брокеров позволяют это сделать в личном кабинете.
Существуют ли пути для оптимизации налогообложения или анонимизации средств?
* Мы призываем следовать нормам законодательства в сфере налогов, но если вы хотите протестировать работу налоговой системы и впоследствии поделиться с читателями информацией о полученных штрафах и доначислениях, то можно рассмотреть следующие варианты:
Информация о брокерах:
Рейтинг, полный список, обзоры.
